在经济全球化的背景下，随着经济改革的不断深入，为企业创造了良好的发展环境，也带来了许多艰难的挑战。在企业发展过程中，我们不得不面临许多风险和合规问题，严重威胁着企业的健康发展。做好企业合规工作，可以明确组织运营的底线，给予高层管理人员和员工合适的工具和方法，全面提升全体员工的系统素养和企业的管理水平，采取积极的、可预见的措施和防范措施，完善企业合规体系，是组织业务持续发展的保障。

一，企业合规的概念

2018年11月2日，国务院国有资产监督管理委员会发布《中央企业合规管理指引》，推动中央企业全面加强合规管理，加快提升依法合规管理水平，努力建设法治中央企业，保障企业持续健康发展。合规管理是指有组织、有计划的管理活动，包括合规战略、合规目标、体系合规制度制定、合规风险识别、良好组织实践、合规审查、风险应对、责任追究、合规绩效评价、合规培训等。以有效防范和控制合规风险为目的。

二.企业合规现状

随着我国经济的不断发展，企业越来越重视法律合规体系工作，并取得了明显成效。但是，与国外发达国家相比，我国企业法律合规风险管理的发展还存在诸多问题，主要表现在以下几个方面:

不够重视。目前部分企业领导对合规工作重视不够，没有充分认识到合规工作的重要性，合规风险意识淡薄。

缺乏完善的合规制度。在合规制度方面，还存在一些不完善的地方，表现在合规制度由点到面，内容缺失、系统性强，本应纳入管理控制的违规行为和潜在危害未纳入制度控制。同时，建立的合规体系没有充分结合企业发展的实际情况，存在与实际脱节的问题。此外，没有设立专门的合规管理机构。由此，合规工作受到诸多因素的影响，其在企业中的重要作用无法充分发挥，其效果趋于形式化。

合规人员不够专业。由于企业重视不够，对合规人员的教育培训落实不到位，合规人员无法及时学习到专业的合规管理工具和方法。工作模式相对落后，工作效果容易出现系统性不足。

三.合规管理体系的原则

在法律法规逐渐建立的现代社会，企业的发展也需要符合法律法规的要求，然后在社会发展的规律中前行。企业合规管理不仅是企业内部的核心管理工作，也是进一步控制内部风险的基础和防范外部风险的前提。

企业在建立和完善合规管理体系的过程中，应坚持以下五项原则:

正直客观。组织需要建立诚实公正的管理文化，形成积极的合规管理意识。

善政。加强合规管理作为企业主要负责人履行第一责任人职责推进法治的重要内容。建立全员合规责任制，明确各岗位管理者和员工的合规责任，并督促其有效落实。

平衡联动。坚持合规要求覆盖所有业务领域、部门、子企业、各级分支机构和全体员工，贯穿决策、执行、监督全过程，推动合规管理与法律风险防范、监督、审计、内控、风险管理的协调衔接，确保合规管理体系有效运行。

责任和问责。严格按照法律法规，客观评价和处理企业和员工的行为。合规管理牵头部门独立履行职责，不受其他部门和人员的干扰。

持续改进。组织需要形成自我完善的管理体系，通过PDCA建立闭环管理机制，形成自我完善机制，不断调整完善。

四.企业合规管理措施

随着时代的发展，企业未来的发展道路也进入了一个充满风险的时代。企业管理中存在一些违规行为，影响企业的可持续发展，阻碍企业的发展和进步。因此，有必要更加重视企业的合规管理，以促进企业的稳定发展。

规划法规遵从性管理的顶层架构

在设计企业合规管理顶层架构的过程中，首先要结合国内外相关标准和龙头企业的做法结合自身发展，然后参照2018年8月初实施的《合规管理体系指南》，启动合规管理体系建设。根据《指南》的相关建议，企业应从组织的战略态势和愿景出发，明确合规管理体系的管理范围和对象，依法制定相关架构，明确相关义务。

加强合规文化建设，把预防放在首位

企业合规文化的形成不是一次性的事件，而是在长期发展过程中潜移默化形成的过程。也是通过企业管理者与全体员工的合作，推动企业合规文化建设的过程。同时识别合规风险，对高风险活动和事件形成管控措施、补充管控措施或应急管控措施，防范和控制风险违规行为穿透组织管理防线。

建立健全合规制度

构建完善的合规体系对于增强合规管理的有效性具有重要作用。首先，要明确企业领导的主要职责；其次，要建立合规管理的组织架构；第三，要建立健全合规管理保障机制，形成组织风险合规管理的良性迭代。

培养合规人才

企业要加大专业合规人才的招聘力度，引导更多高素质人才到企业工作，建立一支高素质的企业合规队伍。对于在职合规人员，也要加强教育培训，丰富在职合规人员的专业素质，不断提升合规工作水平，促进企业持续发展。

让我们分享一下德勤和普华永道的合规管理体系框架:

德勤的合规管理体系框架

商业贿赂、欺诈、洗钱等腐败犯罪正逐渐成为全球性问题。为维护市场公平竞争秩序，构建廉洁营商环境，各国监管机构和国际机构进一步完善了企业合规管理要求。

从1999年开始，世界银行就宣布不再给予“黑名单”上任何涉嫌贪污贿赂的国际公司投标资格，禁止其参与世行自主拥有的所有项目。目前已有葛洲坝集团、湖南建工集团、中国水利电力对外公司等44家中国企业进入榜单。

十八届四中全会通过的《中共中央关于全面推进依法治国若干重大问题的决定》，开启了中国法治建设的新时代。2016年初国务院国资委印发《关于全面推进法治央企建设的意见》，对我国企业增强依法合规管理能力，推动合规管理体系建设提出更高层面的要求。